Χρειάζεστε HSA;

Σε μια προσπάθεια να εκπαιδεύσουμε τους αναγνώστες σχετικά με τη σημασία της κάλυψης της υγειονομικής περίθαλψης, ειδικά κατά τη διάρκεια μιας παγκόσμιας πανδημίας, δημιουργούμε μια σειρά για

Είτε μείνατε άνεργος ως αποτέλεσμα των οικονομικών διαταραχών του COVID-19, είτε βρήκατε μια νέα δουλειά ή θέλετε να αλλάξετε το τρέχον σχέδιό σας για άλλο λόγο, θα πρέπει να εξετάσετε εάν χρειάζεστε ή όχι έναν λογαριασμό ταμιευτηρίου υγείας (HSA). Τι είναι το HSA; Αν και δεν είναι συμβατός με όλα τα προγράμματα υγειονομικής περίθαλψης, είναι ένας μοναδικός λογαριασμός που σας επιτρέπει να διαθέτετε κεφάλαια προ φόρων για να βοηθήσετε στην κάλυψη ιατρικών δαπανών από την τσέπη σας. Μοιάζει με έναν ευέλικτο λογαριασμό δαπανών (FSA), αλλά έχει κάποιες βασικές και συχνά παρεξηγημένες διαφορές.

Με μια ακόμη μαίνεται παγκόσμια πανδημία και ανοιχτές εγγραφές 2023 προ των πυλών, η διερεύνηση των επιλογών σας για επαρκή κάλυψη υγείας θα πρέπει να αποτελεί προτεραιότητα.

Σε περίπτωση που αναρωτιέστε —«Τι είναι η ανοιχτή εγγραφή, ούτως ή άλλως;»— είναι μια περίοδος περίπου πέντε έως έξι εβδομάδων το φθινόπωρο, όταν μπορείτε να ξεκινήσετε, να σταματήσετε ή να αλλάξετε το πρόγραμμα υγειονομικής περίθαλψης που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη ή το ατομικό σας πρόγραμμα για το επόμενο ημερολόγιο έτος. Ανοιχτή εγγραφή για το Health Insurance Marketplace, κρατικές ανταλλαγές και μεμονωμένα σχέδια είναι 1 Νοεμβρίου έως 15 Δεκεμβρίου 2020 για κάλυψη από 1 Ιανουαρίου 2021.

Η εταιρεία σας μπορεί να έχει τη δική της ανοιχτή περίοδο εγγραφής, αλλά συνήθως ξεκινά τον Νοέμβριο για το επόμενο ημερολογιακό έτος. Τότε είναι που θα θελήσετε να ερευνήσετε τις επιλογές σας για HSA, να μάθετε πώς θα μπορούσε να σας ωφελήσει μακροπρόθεσμα και να εγγραφείτε εάν είναι λογικό για τις ανάγκες σας. Θα συζητήσουμε τα κύρια οφέλη των HSA, τις απαιτήσεις καταλληλότητας και πώς μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τις μακροπρόθεσμες οικονομικές σας ανάγκες.

Τι είναι ένα HSA και σε τι διαφέρει από ένα FSA;

Τα HSA επιτρέπουν σε όσους είναι επιλέξιμοι να βάλουν ένα ορισμένο ποσό εισοδήματος προ φόρων στην άκρη για ανάγκες υγειονομικής περίθαλψης. Τα όρια στις ετήσιες εισφορές HSA για κάλυψη που ξεκινούν το 2021 είναι 3.600 $ για άτομα και 7.200 $ για οικογενειακή κάλυψη. Ακόμα κι αν ο εργοδότης σας συμμετάσχει με αντίστοιχους ή συμπληρωματικούς πόρους, αυτά τα όρια είναι σταθερά.

Σε αντίθεση με τους FSA, οι οποίοι είναι συνήθως λογαριασμοί «χρησιμοποιήστε το ή χάνετε» (με ορισμένες περιορισμένες εξαιρέσεις), τα κεφάλαια HSA ενδέχεται να μεταφέρονται επ’ αόριστον και να μην έχουν όρια υπολοίπου. Ως πρόσθετο μπόνους, αυτά τα αφορολόγητα κεφάλαια ενδέχεται να κερδίζουν τόκους.

Οι εργοδότες που προσφέρουν προγράμματα υγειονομικής περίθαλψης με υψηλές εκπτώσεις (συχνά με σχετικά χαμηλά μηνιαία ασφάλιστρα) συνήθως προσφέρουν επίσης HSA, αλλά μπορείτε επίσης να εγγραφείτε σε ξεχωριστό HSA, εάν το δικό σας δεν το κάνει. Εσείς αποφασίζετε πόσα χρήματα θα συνεισφέρετε κάθε χρόνο, μέχρι το μέγιστο επιτρεπόμενο και, εάν είναι μέσω του χώρου εργασίας σας, ένα μέρος του μισθού σας θα εκτραπεί στο HSA εάν ορίσετε αυτόματες πληρωμές.

Θα λάβετε είτε ένα βιβλιάριο επιταγών είτε μια χρεωστική κάρτα συνδεδεμένη με αυτόν τον λογαριασμό, την οποία μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για εξειδικευμένες ιατρικές δαπάνες που δεν καλύπτει το πρόγραμμα ασφάλισης υγείας σας, εξαιρουμένων των μηνιαίων ασφαλίστρων. Ενώ τα κεφάλαια σε μια FSA εξαφανίζονται στο τέλος του έτους εάν δεν δαπανηθούν, το υπόλοιπό σας HSA μεταφέρεται κάθε διαδοχικό έτος και πηγαίνει μαζί σας όταν αλλάζετε δουλειά.

Τα πιστοποιημένα ιατρικά έξοδα, που ορίζονται από την IRS περιλαμβάνουν, αλλά δεν περιορίζονται σε:

Εκτός από τα μηνιαία ασφάλιστρα, δεν μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για να πληρώσετε για οτιδήποτε καλύπτει ήδη η ασφαλιστική σας εταιρεία. Αν και αυτό μπορεί να φαίνεται προφανές, αποτρέπει τις δόλιες αξιώσεις αποζημίωσης για υπηρεσίες που έχουν ήδη πληρωθεί από τον ασφαλιστή σας. Αν και δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα HSA μόλις κλείσετε τα 65 και γίνετε επιλέξιμοι για το Medicare, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 1.000 $ σε πρόσθετα κεφάλαια κάθε χρόνο εάν είστε 55 ετών και άνω, προκειμένου να “καλύψετε τη διαφορά”. Ακολουθεί μια παράπλευρη σύγκριση των FSA και των HSA:

Πληροίτε τις προϋποθέσεις για HSA;

Τα HSA είναι διαθέσιμα μόνο σε όσους είναι εγγεγραμμένοι σε πρόγραμμα ασφάλισης υγείας υψηλής έκπτωσης (HDHP), όπως ορίζεται από την IRS. Τα HDHP έχουν υψηλότερη ετήσια έκπτωση από τα τυπικά προγράμματα και ένα μέγιστο όριο για το ποσό που μπορεί να σας ζητηθεί να πληρώσετε για εκπτώσεις και άλλα έξοδα. Για το φορολογικό έτος 2020 (ισχύει για την επερχόμενη ανοιχτή περίοδο εγγραφής), οι HDHP που είναι επιλέξιμοι για HSA έχουν:

• Ελάχιστη ετήσια έκπτωση 1.400 $ για άτομα, 2.800 $ για οικογένειες
• Ετήσιες εκπιπτόμενες και άλλες δαπάνες από την τσέπη που ανέρχονται συνολικά σε 6.900 $ για άτομα, 13.800 $ για οικογένειες

Επιπλέον, θεωρείστε επιλέξιμοι για HSA εάν δεν καλύπτεστε από άλλο πρόγραμμα. Υπάρχουν ορισμένες εξαιρέσεις, όπως η αποζημίωση των εργαζομένων, τα σχέδια συνταγογράφησης, η όραση, η οδοντιατρική ή η κάλυψη για μια συγκεκριμένη ασθένεια. Επίσης, δεν επιτρέπεται να εγγραφείτε στο Medicare ή να σας ζητηθεί ως εξαρτώμενος από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου προηγούμενου έτους. Εάν ο σύζυγός σας πληροί τις προϋποθέσεις για HSA βάσει ενός ασφαλιστηρίου συμβολαίου οικογενειακής ασφάλισης υγείας, πρέπει να εγγραφεί στο δικό του HSA — δεν επιτρέπονται κοινά HSA.

Εάν είστε ήδη εγγεγραμμένος σε ένα HSA, τότε δεν θα χρειαστεί να κάνετε τίποτα κατά την ανοιχτή εγγραφή για να συνεχιστεί το επόμενο ημερολογιακό έτος. Εάν χάσατε την ανοιχτή εγγραφή, ίσως ξεκινήσατε μια νέα δουλειά και εγγραφήκατε σε HDHP, μπορείτε να εγγραφείτε σε ένα HSA οποιαδήποτε στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους.

Οικονομικά πλεονεκτήματα των HSA

Ενώ τα HSA χρησιμοποιούνται κυρίως για ιατρικά έξοδα που δεν καλύπτονται από το πρόγραμμα ασφάλισης υγείας υψηλής έκπτωσης, σας βοηθά να τα θεωρείτε εργαλεία που θα μπορούσαν να σας βοηθήσουν να επιτύχετε τους μακροπρόθεσμους οικονομικούς σας στόχους και να περιορίσετε το ιατρικό χρέος. Η ευελιξία και η μακροπρόθεσμη βιωσιμότητα των HSA, συμπεριλαμβανομένου του γεγονότος ότι αυτά τα κεφάλαια κατοχυρώνονται αμέσως και δεν εξαφανίζονται στο τέλος του έτους, τα βοηθούν να γίνουν πολύ ελκυστικά για όσους πληρούν τις προϋποθέσεις. Μερικά από τα οικονομικά πλεονεκτήματα των HSA περιλαμβάνουν:

Φορολογικά οφέλη

Τυχόν χρήματα που βάζετε στο πρόγραμμά σας μέχρι το ετήσιο όριο είναι αφορολόγητα. Εάν είστε εγγεγραμμένος σε HSA εκτός απασχόλησης, τότε οι εισφορές σας HSA εκπίπτουν φορολογικά. Αυτό σημαίνει ότι εάν βάλετε το μέγιστο ποσό των 3.600 $ στην HSA σας και κερδίσετε 60.000 $ ετησίως, θα φορολογηθείτε σαν να κερδίζετε 56.400 $, μειώνοντας τη φορολογική σας επιβάρυνση και ενδεχομένως βάζοντάς σας σε χαμηλότερο φορολογικό κλιμάκιο.

Επίσης, δεν θα φορολογηθείτε καθώς μεγαλώνει ο λογαριασμός, ούτε θα πληρώσετε φόρους για τυχόν αναλήψεις για ειδικευμένες ιατρικές δαπάνες. Λάβετε υπόψη, ωστόσο, ότι ενώ μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το HSA σας για μη ιατρικούς σκοπούς, θα επιβαρυνθείτε με πρόστιμο 20 τοις εκατό εάν είστε κάτω των 65 ετών. Όλες οι αναλήψεις HSA αφού συμπληρώσετε την ηλικία των 65 ετών θα αντιμετωπίζονται ως φορολογητέο εισόδημα, όπως με IRA ή 401(k), αλλά δεν θα επιβαρυνθείτε με πρόσθετη κύρωση.

Επενδυτικές δυνατότητες

Μπορείτε να διατηρήσετε το HSA σας σε λογαριασμό μετρητών, αλλά θα μπορούσατε επίσης να επιλέξετε να επενδύσετε το κεφάλαιο. Στην πραγματικότητα, όλα τα HSA έχουν επενδυτικές επιλογές που μπορούν να σας βοηθήσουν να αυξήσετε τα αφορολόγητα κεφάλαιά σας με τη βοήθεια μιας θετικής αγοράς και δεν θα χρειαστεί να διεκδικήσετε κέρδη κεφαλαίου ή να πληρώσετε με άλλο τρόπο φόρους για τα επενδυτικά σας κέρδη. Λάβετε υπόψη ότι οι αγορές και οι μεμονωμένες μετοχές παρουσιάζουν διακυμάνσεις, επομένως η επένδυσή σας μπορεί να χάσει την αξία της. Ωστόσο, είναι σημαντικό να κατανοήσουμε ότι οι HSA έχουν ελάχιστες απαιτήσεις σε μετρητά και, στη συνέχεια, μπορεί να επενδυθεί οτιδήποτε πάνω από αυτό το απαιτούμενο ποσό.

Τα επενδυτικά προϊόντα που συνδέονται με την HSA είναι παρόμοια με τα IRA και τα 401(k), με επιλογές όπως αμοιβαία κεφάλαια και αμοιβαία κεφάλαια διαπραγματεύσιμα. Ακόμη και τα πιο συντηρητικά αμοιβαία κεφάλαια με σχετικά χαμηλές αποδόσεις συνήθως ξεπερνούν τα επιτόκια που επικρατούν. Ωστόσο, οι ειδικοί στις επενδύσεις θα σας πουν ότι οι προηγούμενες επιδόσεις δεν αποτελούν εγγύηση για μελλοντικά αποτελέσματα.

Μελλοντική ασφάλεια

Δεν πρέπει να βασίζεστε σε ένα HSA για τις συνταξιοδοτικές σας ανάγκες, αλλά θα μπορούσε να είναι ένας πολύ καλός τρόπος για να προσθέσετε λίγη οικονομική ασφάλεια για τα χρυσά σας χρόνια. Ακόμα κι αν χρησιμοποιείτε όλα τα κεφάλαιά σας HSA για ιατρικά έξοδα πριν φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, θα μπορούσατε να επωφεληθείτε. Η εγγραφή σε ένα HSA, λαμβάνοντας υπόψη ότι έχετε επίσης ένα HDHP, θα μπορούσε να είναι ο παράγοντας διαφοράς που σας κρατά μακριά από το ακρωτηριαστικό ιατρικό χρέος, ειδικά σε περιόδους οικονομικής αναταραχής.

Εάν καταλήξετε να αναπτύξετε το HSA σας με την πάροδο των ετών ή και δεκαετιών, τότε θα πρέπει να έχετε ενισχύσει το αυγό φωλιάς συνταξιοδότησης. Αυτό σημαίνει ότι οι νεότεροι, γενικά πιο υγιείς άνθρωποι θα πρέπει γενικά να εξετάσουν το ενδεχόμενο HSA ακόμα κι αν δεν το χρειάζονται αμέσως. Οι διπλές τροχιές των ταχέως αυξανόμενων δαπανών υγειονομικής περίθαλψης και η αυξημένη ανάγκη για παρεμβάσεις υγείας καθώς γερνάμε σημαίνει ότι πιθανότατα θα χρειαστείτε περισσότερη κάλυψη και διαθέσιμα κεφάλαια καθώς πλησιάζετε στη συνταξιοδότηση.